PENGARUH PENYALURAN KREDIT, CAR (CAPITAL ADEQUACY RATIO), NPL (NON PERFORMING LOAN) TERHADAP PENDAPATAN BUNGA DAN DAMPAKNYA TERHADAP PROFITABILITAS (Studi kasus pada Bank Pembangunan Daerah yang terdaftar di BEI)
DOI:
https://doi.org/10.32493/skt.v2i1.3419Abstract
Tujuan penelitian ini untuk mengetahui Penyaluran Kredit berpengaruh terhadap Pendapatan Bunga, mengetahui Capital Adequacy Ratio (CAR) berpengaruh terhadap Pendapatan Bunga, mengetahui pengaruh Non Performing Loan (NPL) berpengaruh terhadap Pendapatan Bunga, mengetahui Penyaluran Kredit, Capital Adequacy Ratio (CAR), dan Non Performing Loan (NPL) secara simultan terhadap Pendapatan Bunga. Mengetahui Pendapatan Bunga berpengaruh terhadap Profitabilitas (Return On Asset). Metode penelitian yang digunakan dalam penelitian ini adalah metode Kuantitatif, Pengujian asumsi klasik yang dilakukan terdiri atas uji normalitas, uji autokorelasi, uji multikolinearitas, dan uji heteroskedastisitas. Uji Regresi Data Panel, Uji Parsial, Uji Simultan, Uji Korelasi Berganda, Uji Koefisien Determinasi, dan Uji Hipotesis. Hasil Penelitiannya adalah: (1) Terdapat pengaruh Penyaluran Kredit terhadap Pendapatan Bunga, (2) Terdapat pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR) terhadap Pendapatan Bunga, (3) Terdapat pengaruh Non Performing Loan (NPL) terhadap Pendapatan Bunga, (4) Terdapat pengaruh Penyaluran Kredit, Capital Adequacy Ratio (CAR) dan Non Performing Loan (NPL) secara simultan terhadap Pendapatan Bunga, (5) Terdapat pengaruh Pendapatan Bunga terhadap Profitabilitas (Return On Asset).
References
Aini, Nur. 2013. Pengaruh CAR, NIM, LDR, NPL,BOPO dan Kualitas Aktiva Produktif Terhadap Perubahan Laba. Jurnal Dinamika Akuntansi, Keuangan dan Perbankan ISSN: 1979-4878 Program Studi Akuntansi Universitas Stikubank.
Anggreni, Made Ria dan I Made Sadha Suardhika. 2014. Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Kecukupan Modal, Risiko Kredit dan Suku Bunga Kredit Pada Profitabilitas. E-Jurnal Akuntansi Universitas Udayana.
Arthesa Ade,.dan Edia Handiman. 2006. Bank dan Lembaga Keuangan Bukan Bank. Jakarta: Indeks.
Bambang Juanda dan Junaidi. 2012. Ekonometrika Deret Waktu: Teori dan Aplikasi. IPB Press.
Bank Indonesia, Peraturan Bank Indonesia Nomor 15/12/PBI/2013 perihal kewajiban penyediaan modal minimum bank umum
Bank Indonesia, Surat Edaran Nomor 17/17/DKMP tanggal 26 Juni 2015 perihal perhitungan giro wajib minimum bank umum dalam rupiah dan valuta asing bank umum konvensional.
Bank Indonesia, Surat Edaran Nomor 3/30/DPNP tanggal 14 Desember 2001 perihal pedoman perhitungan rasio keuangan
Bank Indonesia, Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia No 31/147/KEP/DIR tanggal 12 November 1998 perihal kualitas aktiva produktif
Bank Indonesia. 2015. Kajian Stabilitas Keuangan. No.25 September 2015, Jakarta: Bank Indonesia.
Damodar N. Gujarati. 2004. Basic Econometrics, 4th Edition. Paperback.
Dendawijawa, Lukman. 2009. Manajemen Perbankan. Bogor Jakarta: Ghalia Indonesia.
Eng, Tan Sau. 2013. Pengaruh NIM, BOPO, LDR, NPL & CAR terhadap ROA Bank Internasional dan Bank Nasional Go Public Periode 2007-2011. Jurnal Dinamika Manajemen Vol. 1 No3 Juli-September.
Fahmi, Irham. 2011. Analisis Kinerja Keuangan. Bandung: Alfabeta, CV.
Fahmi, Irham. 2014. Pengantar Manajemen Keuangan. Bandung: Alfabeta, CV.
Fraser, Lyn M dan Aileen Ormiston. 2008. Memahami Laporan Keuangan Edisi Ketujuh. Jakarta: Indeks.
Hamzah, Nu’man. 2009. Analisis Pengaruh CAR, NIM, LDR, NPL, BOPO dan EAQ terhadap Perubahan Laba (Pada Bank Umum di Indonesia). Tesis. Semarang: Program Studi Magister Manajemen Universitas Diponegoro.
Harmono. 2014. Manajemen Keuangan Berbasis Balanced Scorecard. Jakarta: Bumi Aksara.
Haryadi Sarjono, Winda Julianita SE. 2011. SPSS vs LISREL: Sebuah Pengantar, Aplikasi untuk Riset. Salemba Empat
Hasibuan, Malayu S.P. 2006. Dasar-Dasar Perbankan. Jakarta: Bumi Aksara.
Ikatan Akuntan Indonesia. 2007. Standar Akuntansi Keuangan. Jakarta: Ikatan Akuntan Indonesia
Imam Ghozali. 2003. Teori Akuntansi. Semarang: BP UNDIP.
Jan Jonker, Bartjan J.W. Pennink, Sari Wahyunil. 2011. Metodologi Penelitian. Panduan untuk master Ph.D di bidang Manajemen. Jakarta: Salemba Empat.
Kasmir. 2014. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
Laporan tahunan perbankan 2014 Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Laporan tahunan perbankan 2015 Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Mardi dan Liya Faradila. 2016. Pengaruh Non Performing Loan (NPL) dan Bunga Pinjaman Terhadap Tingkat Profitabilitas Bank Umum Swasta Nasional. Jurnal Organisasi dan Manajemen.
Maria, Anne. 2015. Pengaruh CAR, BOPO, NIM, NPL dan LDR terhadap ROA: studi kasus pada 10 bank terbaik di Indonesia periode 2007-2011. Jurnal Ilmiah Mahasiswa Universitas Surabaya.
Marleni, Ni Luh Pt. Sri, I Ketut Suwarna, dan I Wayan Suwendra. 2014. Pengaruh Kredit Terhadap Pendapatan Pada Koperasi Pegawai Negeri (KPN). e-Journal Manajemen Universitas Pendidikan Ganesha.
Martin, Arthur J.Keown., Petty, J. William., David F. Scott Jr. 2011. Manajemen Keuangan: Prinsip dan Penerapan E1disi Kesepuluh. Indonesia: Indeks.
Martono. 2009. Bank dan Lembaga keuangan lain. Yogyakarta: Ekonisia.
Munawir, S. 2007. Analisa laporan keuangan. Yogyakarta: liberty.
Nachrowi, Djalal Nachrowi, Hardius Usman. 2006. Pendekatan Populer dan Praktis Ekonometrika untuk Analisis Ekonomi dan Keuangan. Jakarta: Lembaga penerbit Universitas Indonesia.
Najmudin. 2011. Manajemen Keuangan dan Akuntansi Syar’iyyah Modern. Yogyakarta: CV Andi Offset.
Nardi Sunardi (2017) Determinan Kebijakan Utang Serta Implikasinya terhadap Kinerja Perusahaan (Perusahaan yang tergabung dalam indeks LQ.45 yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2011- 2015) Jurnal Sekuritas, Vol. 1, No.1 / September 2017 Universitas Pamulang.
Nardi Sunardi (2017) Pengaruh intellectual capital (ib-vaictm), fdr dan car terhadap efisiensi biaya dan implikasinya pada kinerja perusahaan bank umum syariah indonesia periode 2012-2016, Jurnal Sekuritas, Vol. 1, No.1 / September 2017 Universitas Pamulang.
Nyoman. 2010. Modul Statistika. Bandung: Universitas Padjadjaran.
Partina Ana,.dan Alni Rahmawati. 2011. Bank dan Lembaga Keuangan Non bank. Jakarta: Universitas Terbuka.
Pasaribu, Hiras dan Rosa Luxita Sari. 2011. Analisis Tingkat Kecukupan Modal dan Loan To Deposit Ratio Terhadap Profitabilitas. Jurnal Telaah dan Riset Akuntansi.
Pedoman Akuntansi Perbankan Indonesia (PAPI). 2008
Prastowo D, Dwi dan Rifka Juliaty. 2008. Analisis Laporan Keuangan. Sekolah Tinggi Ilmu Manajemen YKPN.
Priyatmoko, Wahyu Dwi,. 2014. Pengaruh Pendapatan Bunga Kredit dan Pendapatan Non Bunga (Fee Based Income) Terhadap Kinerja Keuangan Bank (Return on Asset). Jurnal Ilmiah.
Priyatno, Duwi. 2008. Mandiri Belajar SPSS untuk Analisis Data dan Uji statistik.Mediakom. Yogyakarta: Andi.
Priyatno, Duwi. 2012. Cara Kilat Belajar Analisis Data dengan SPSS 20. Yogyakarta: Andi.
Ramli, Rusli dan Sri Yumiati Koes Hardini. 2011. Azas-azas Manajemen. Jakarta: Universitas Terbuka.
Riyadi, Selamet. 2006. Banking Assets And Liability Management. edisi ketiga, Jakarta: Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia.
Robbins, Stephen P dan Mary Coulter. 2010. Manajemen. edisi kesepuluh, PT Gelora Aksara Pratama
Septiarini, Ni Luh Sri dan I Wayan Ramantha. 2014. Pengaruh Rasio Kecukupan Modal dan Rasio Penyaluran Kredit terhadap Profitabilitas dengan Moderasi Rasio Kredit Bermasalah. E-Jurnal Akuntansi Universitas Udayana 7.1. 2014: 12-206.
Soemitra, Andri. 2009. Bank dan Lembaga Keuangan Syariah. Jakarta: Prenada Media Group.
Sugiyono. 2010. Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif & RND. Bandung: Alfabeta
Sugiyono. 2011. Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif dan R&D. Bandung: Alfabeta
Suliyanto. 2011. Ekonometrika Terapan Teori dan Aplikasi dengan SPSS. Yogyakarta: CV Andir Offset.
Supangkat, Andi. 2007. Statistika Untuk Ekonomi dan Bisnis. Bandung: Pustaka
Supriyatna, Dadang dan Andi Sylvana. 2011. Materi Pokok Manajemen. Jakarta: Universitas Terbuka.
Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No.792/1990 perihal lembaga keuangan
Tabel df dan t
Tampubolon, Manahan P. 2013. Manajemen Keuangan (Finance Management). Jakarta: Mitra Wacana Media.
Triandaru, Sigit dan Totok Budi Santoso. 2008. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya, Cetakan Keempat. Jakarta: Salemba Empat.
Undang-Undang No. 10 Tahun 1998. Perubahan atas UU No.7/1992 tentang pokok-pokok Perbankan.
Undang-Undang No.14 Tahun 1967. Jenis Perbankan.
Undang-Undang Perbankan No.7 Tahun 1992 Perbankan.
Wahyudiono, Bambang. 2014. Mudah Membaca Laporan Keuangan. Raih Asa Sukses (Penebar Swadaya Grup).
Warjiyo, Perry. 2004. Mekanisme Transmisi Kebijakan Moneter di Indonesia. Jakarta: Pusat Pendidikan dan Studi Kebanksentralan BI.
Widarjono. Agus. 2007. Ekonometrika Teori dan Aplikasi untuk Ekonomi dan Bisnis. Yogyakarta: Ekonisia.
Winarno Wing Wahyu. 2011. Analisis Ekonometrika dan Statistika dengan Eviewsâ€, edisi 3. Yogyakarta: UPP STIM YKPN.
Winarno Wing Wahyu. 2015. Analisis Ekonometrika dan Statistika dengan Eviews. edisi 4. Yogyakarta: UPP STIM YKPN.
Yantini, Komang Tri, Ni Nyoman Trisna Herawati dan Ni Luh Gede Erni Sulindawati. 2015. Pengaruh Modal Kerja, Pendapatan Bunga Kredit, Serta Pendapatan Provisi Kredit Terhadap Profitabilitas Pada Koperasi Pegawai Negeri (KPN) di kecamatan Buleleng Periode 2012-2013. e-Journal S1 Ak Universitas Pendidikan Ganesha.
Downloads
Published
Issue
Section
License
Open Access
Jurnal SEKURITAS (Saham, Ekonomi, Keuangan dan Investasi) is a national peer reviewed and open access journal that publishes significant and important research from all area of agroindustry.
This journal provides immediate open access to its content that making research publish in this journal freely available to the public that supports a greater exchange of knowledge.
Copyright
Submission of a manuscript implies that the submitted work has not been published before (except as part of a thesis or report, or abstract); that it is not under consideration for publication elsewhere; that its publication has been approved by all co-authors. If and when the manuscript is accepted for publication, the author(s) still hold the copyright and retain publishing rights without restrictions. Authors or others are allowed to multiply article as long as not for commercial purposes. For the new invention, authors are suggested to manage its patent before published. The license type is CC-BY-SA 4.0.
Disclaimer
No responsibility is assumed by publisher and co-publishers, nor by the editors for any injury and/or damage to persons or property as a result of any actual or alleged libelous statements, infringement of intellectual property or privacy rights, or products liability, whether resulting from negligence or otherwise, or from any use or operation of any ideas, instructions, procedures, products or methods contained in the material therein.
