FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI PROFITABIITAS PERBANKAN STUDI EMPIRIS PADA PERBANKAN YANG TERDAFTAR DI BEI PERIODE 2014-2017
Abstract
ABSTRACT
The purpose of this research is to report the results of determinants factors of bank profitability. The empirical studies on banks listed on the Indonesian stock exchange in the 2014 – 2017. This research is examine influence of Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Perfoming Loan (NPL), Net Interest Margin (NIM), Loan Deposit Ratio (LDR), Operating Expenses and Operating Income (BOPO) with firm size (SIZE) as control variabel on Return On Asset (ROA). The analysis in this paper is based on the annual report for banks. The sampel for this research comprised 29 banks or 119 observations. The research method using panel data and used random effect model. The hypothesis testing is using t-statistics to determine the partial regression coefficient with significant level of 5%. The panel data analysis showed that CAR, NPL, NIM, LDR no influence on ROA, BOPO had influence negative on ROA, SIZE had influence positive on ROA.
Keyword : Profitability, Random Effect Model (REM), Regression Panel Data.
References
DAFTAR PUSTAKA
Adnan, Ridwan, and Fildzah. 2016. Pengaruh Ukuran Bank, Dana Pihak Ketiga, Capital Adequacy Ratio, Dan Loan To Deposit Ratio Terhadap Penyaluran Kredit Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Tahun 2011-2015. Jurnal Dinamika Akuntansi Dan Bisnis Vol. 3 (2): 49–64.
Ali, Muhammad, and R. Roosaleh Laksono T.Y 2017 Pengaruh Net Interest Margin (NIM), Biaya Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), Loan to Deposit Ratio (LDR) Dan Non Performing Loan (NPL) Terhadap Return On Assets (ROA). Jurnal Riset Akuntansi & Keuangan Vol. 5 (2): 1377–1392.
Aljana, Bahana Takbir, and Agus Purwanto. 2017. Pengaruh Profitabilitas, Struktur Kepemilikan Dan Kualitas Audit Terhadap Manajemen Laba (Studi pada Perusahaan Manufaktur yang Terdaftar di Bursa Volume 6, Nomor 3, Tahun 2017: 10.
Armelia, Shelly. 2016. Pengaruh Ukuran Perusahaan, Profitabilitas, Likuiditas Dan Struktur Aktifa Terhadap Struktur Modal Perusahaan Manufaktur Go Publik (Studi Sektor Kosmetik Dan Keperluan Rumah Tangga). Jom Fisip Vol. 3, No. 2: 13.
Budisantoso, T, and Nuritomo 201 Bank Dan Lembaga Keuangan Lain. Jakarta: Salemba Empat.
Defri 2012 Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Likuiditas Dan Efisiensi Operasional Terhadap Profitabilitas Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di BEI. Jurnal Manajemen Vol. 10, No. 1: 13.
Dendawijaya, L 2009 Manajemen Perbankan. Jakarta: Ghalia Indonesia.
Dewi, Luh Eprima, Nyoman Trisna Herawati, and Luh Gede Erni Sulindawati 2015 Yang Terdaftar Pada Bursa Efek Indonesia Periode 2009-2013 ). e-Journal S1 Ak. Universitas Pendidikan Ganesha 3(1): 11.
Fajari, Slamet, and Sunarto 2017. Pengaruh CAR, LDR, NPL, BOPO Terhadap Profitabilitas Bank ( Studi Kasus Perusahaan Perbankan Yang Tercatat Di Bursa Efek Indonesia Periode Tahun 2011 Sampai 2015 ). Prosiding Seminar Nasional Multi Disiplin Ilmu Vol. 3 No. 3: 10.
Falah, Bayyina Zidni, Mustafid, and Sudarno 2016 Model Regresi Data Panel Simultan Dengan Variabel Indeks Harga Yang Diterima Dan Yang Dibayar Petani 5(4): 11.
Fathinn, Sarah Dewi, and Irene Rini Demi Pengestuti. 2016. Pengaruh CAR, NPL, LDR, Growth Deposit Dan Bank Ownership Terhadap NIM Dengan Bank Size Sebagai Variabel Kontrol (Studi Empiris pada Bank Konvensional yang Terdaftar Pada Bursa Efek Indonesia Periode 2010-2014). Diponegoro Journal Of Management Volume 5, Nomor 3: 11.
Gujarati, D. N, and Dawn Porter
Dasar-Dasar Ekonometrika. Jakarta: Salemba Empat.
Hartini, Titin. 2016. Pengaruh Biaya Operasional Dan Pendapatan Operasional (BOPO) Terhadap Profitabilitas Bank Syariah Di Indonesia. I-Finance 2(1): 15.
Harun, Usman. 2016. Pengaruh Ratio-Ratio Keuangan CAR, LDR, NIM, BOPO, NPL Terhadap ROA. Jurnal Riset Bisnis Dan Manajemen Vol 4 ,No.1: 67–82.
Haryono, Y 2009 Dasar-Dasar Akuntansi. Yogyakarta: STIE YKPN.
Hasibun, M. S. 2011. Manajemen Sumber Daya Manusia. Jakarta: Bumi Aksara.
Hayat, Atma. 2008. Analisis Faktor-Faktor Yang Berpengaruh Terhadap Rentabilitas Perusahaan Perbankan Yang Go-Public Di Pasar Modal Indonesia. Jurnal Ekonomi Pembangunan Manajemen Dan Akuntansi Vol. 7, No. 1: 112–125.
Hindarto, Cahyo. 2011. (Studi Perbandingan pada Bank dengan Total Aset diatas 1 Trilyun dan dibawah 1 Trilyun Periode Tahun 2005-2008). Jurnal Bisnis Strategi Vol. 20 No. 2: 26.
Idores, F. S. 2008. Manajemen Resiko Perbankan, Pemahaman Pendekatan 3 Pilar Kesepakatan Basel II Terkait Aplikasi Regulasi Dan Pelaksanaanya Di Indonesia. Jakarta: Raja Grafindo Persada.
Julaeha, Lia. 2015. Pengaruh Non Performing Loan, Net Interest Margin, Biaya Operasional / Pendapatan Operasional Dan Loan To Deposit Ratio Terhadap Profitabilitas Bank(Studi Kasus Bank Rakyat Indonesia, Tbk Periode 2003 – 2014). Jurnal Ekonomi Bisnis Volume 20 No.3: 6.
Lukman, D. 2009. Manajemen Perbankan. Jakarta: Ghalia Indonesia.
Manurung, M, and P Rahardja. 2004. Perbankan Dan Ekonomi Monete. Jakarta: Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia.
Masril. 2018. LDR, NPL, Dan Harga Saham Yang Mempengaruhi Terhadap Roa Dengan Jumlah Asset Sebagai Moderating Pada Perbankan Di Bei. Asian Journal of Innovation and Entrepreneurship Vol. 3(02): 9.
Muttaqin, Husein Fajri. 2017. Pengaruh CAR, BOPO, NPL Dan LDR Terhadap Roa Pada Bank Konvensional Di Indonesia (Studi Kasus Pada Bank Konvensional Yang Terdaftar Di BEI). EJournal Administrasi Bisnis Vol. 5 (4): 1229–1240.
Novado, Andre, and Deny Dwi Hartomo. 2017. Kinerja Perbankan Pada Kepemilikan: Domestik, Asing, Pemerintah, Dan Swasta. Jurnal Bisnis dan Manajemen 14(2): 51.
Otoritas Jasa Keuangan. 2017. Statistik Perbankan Indonesia. Indonesia Banking Statistics Vol. 16, No. 1. www.idx.co.id, accessed January 29, 2019.
Peling, Ida Ayu Adiatmayani, and Ida Bagus Panji Sedana. 2018. Pengaruh LDR, NPL, Dan BOPO Terhadap Profitabilitas Pada PT. BPD Bali Periode Tahun 2009-2016 7(6): 28.
Peraturan Bank Indonesia Nomor: 7/2/PBI/2005
Pinasti, Wildan Farhat, and RR Indah Mustikawati. 2018. Pengaruh CAR, BOPO, NPL, NIM Dan LDR Terhadap Profitabilitas Bank Umum Periode 2011-2015. Jurnal Nominal Vol. VII Nomor 1 / Tahun 2018: 17.
Prasanti, Tyas Ayu, and dkk. 2015. Aplikasi Regresi Data Panel Untuk Pemodelan Tingkat Pengangguran Terbuka Kabupaten/Kota Di Provinsi Jawa Tengah. Jurnal Gaussian Vol.4 No.2.
Pravasanti, Yuwita Ariessa. 2017. Risiko Keuangan Dan Tingkat Kesehatan Keuangan Bank Dengan SIZE, Inflasi, Dan GDP Sebagai Variabel Kontrol Pada Perbankan Syariah Di Indonesia. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam 3(01): 27.
Putrianingsih, Dwi Indah, and Arief Yulianto. 2016. Pengaruh Non Performing Loan (NPL) dan Capital Adequacy Ratio (CAR) Terhadap Profitabilitas. Management Analysis Journal Vol. 5 (2): 6.
Rahmadeni, and Eka Yonesta. 2016. Analisis Regresi Data Panel Pada Pemodelan Produksi Panen Kelapa Sawit Di Kebun Sawit Plasma Kampung Buatan Baru. Jurnal Sains Matematika dan Statistika 2: 12.
Rahmani, Nur Ahmadi Bi. 2017. Analisis Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR) dan Financing to Deposit Ratio (FDR) terhadap Return On Asset (ROA) dan Return On Equity (ROE) Pada Perusahaan Bank Umum Syariah di Indonesia. HUMAN FALAH 4(2): 18.
Sandabunga, Agriaty Vitha, and Anis Chariri. 2013. Pengaruh Kepemilikan Manajemen, Kepemilikan Dewan Komisaris, Dan Strategi Pemasaran Terhadap Profitabilitas Bank. Diponegoro Journal Of Accounting Vol. 2 No. 4: 12.
Subana, M, and Sudrajat. 2005. Dasar-Dasar Penelitian Ilmiah. Bandung: Pustaka Setia.
Sudarmawanti, Erna, and Joko Pramono. 2017. Pengaruh CAR, NPL, BOPO, NIM Dan LDR Terhadap ROA (Studi Kasus Pada Bank Perkreditan Rakyat Di Salatiga Yang Terdaftar Di Otoritas Jasa Keuangan Tahun 2011-2015). STIE AMA Salatiga Vol.10 No.19: 16.
Sugiyono. 2015. Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif R&B. Bandung: Alfabeta.
Susanto, Heri, and Nur Kholis. 2016. Analisis Rasio Keuangan terhadap Profitabilitas pada Perbankan Indonesia Vol. 7, No. 1(1): 12.
Syamsudin. 2013. Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO), Loan to Deposit Ratio (LDR), Dan Net Interest Margin (NIM) Terhadap Profitabilitas (ROA). Business & Management Journal Vol. 10 No. 1.
Syamsudin, L. 2009. Manajemen Keuangan Perusahaan. Jakarta: PT Raja grafindo Persada.
Tombilayuk, Bryan Anderson, and Yulius Jogi Christiawan. 2018. Pengaruh Kepemilikan Keluarga Terhadap Profitabilitas Dengan Firm Size, Firm Leverage Dan Sales Growth Sebagai Variabel Kontrol. Business Accounting Review Vol 5, No. 2: 721–732.
Tunggal, Amin Widjaja. 2009. Akuntansi Manajemen. Jakarta: Harvindo.
Undang - Undang Republik Indonesia No. 10 Pasal 29 Ayat 2 1998
Wicaksono, Arief Prih. 2016. Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit Ratio, Non Performing Loan Dan Biaya Operasional Terhadap Profitabilitas Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia. Skripsi Sarjana Jurusan Manajemen Pada Fakultas Ekonomika Dan Bisnis Universitas Negeri Yogyakarta.
Widarjono, A. 2010. Analisa Statistika Multivariat Terapan. Yogyakarta: UPP STIM YKPN.
Yunita, Rima. 2016. Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Tingkat Profitabilitas Perbankan Syariah Di Indonesia (Studi Kasus pada Bank Umum Syariah di Indonesia Tahun 2009 –2012). Jurnal Akuntansi Indonesia 3(2): 143.
