Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Metode Rgec Pada PT. Bank Bri (Persero) Tbk Periode 2014 – 2022

Annisa Nurviani Wahana; Anum Nuryani

Authors

Annisa Nurviani Wahana Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Prodi Manajemen, Universitas Pamulang
Anum Nuryani Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Prodi Manajemen, Universitas Pamulang

Keywords:

Tingkat Kesehatan Bank; Metode RGEC; Bank BRI

Abstract

enelitian ini memiliki beberapa tujuan yang berguna untuk mengetahui: (1) Tingkat Kesehatan PT Bank BRI (Persero) Tbk. ditinjau melalui aspek Risk Profile Periode 2014-2022, (2) Tingkat Kesehatan PT Bank BRI (Persero) Tbk. ditinjau menggunakan faktor Good Corporate Governance Periode 2014-2022, (3) Tingkat Kesehatan PT Bank BRI (Persero) Tbk. dengan aspek Earning Periode 2014-2022, (4) Tingkat Kesehatan PT Bank BRI (Persero) Tbk. melalui aspek Capital Periode 2014-2022, (5) Tingkat Kesehatan PT Bank BRI (Persero) Tbk. dengan metode RGEC menggunakan pendekatan RBBR (Risk-Based Bank Rating) periode 2014-2022. Metode yang digunakan dalam penelitian ini yaitu kualitatif deskriptif dengan teknik analisis data sesuai pada Peraturan Bank Indonesia Nomor: 13/1/PBI/2011 melalui pendekatan RBBR (Risk-Based Bank Rating) yang menilai dari berbagai aspek dan indikatornya yaitu: (1) Risk Profile dan indikator rasio yang digunakan yaitu NPL dan LDR, (2) Good Corporate Governance dengan penilaian self-assesment pada tata kelola bank, (3) Earning dengan indikator rasio ROA, dan NIM, (4) Capital dengan menggunakan indikator rasio CAR. Hasil yang didapatkan pada penelitian ini menunjukan bahwa selama 9 tahun periode yang di analisa pada PT Bank BRI (Persero) Tbk. yaitu tahun 2014-2022 secara keseluruhan tingkat kesehatan bank menunjukkan hasil grafik trend yang stabil selama 9 tahun periode yaitu dari tahun 2014 sampai dengan 2022, oleh karena itu dapat disimpulkan bahwa predikat yang didapatkan oleh PT Bank BRI (Persero) Tbk. adalah “Sehat”. Selain itu, kesimpulan hasil setiap aspek yaitu; pada Faktor Risk Profile mendapatkan predikat “Sehat” dengan nilai komposit 2,3, pada aspek Good Corporate Governance mendapatkan kriteria “Sehat” dan nilai komposit sebesar 1,1, pada aspek Earning mendapatkan hasil nilai komposit sebesar 1 dengan predikat “Sehat”, serta pada aspek Capital mendapatkan peringkat “Sangat Sehat” dengan nilai komposit yang masih dalam cakupan peringkat komposit 1.

References

Bank Indonesia. (2011). Peraturan Bank Indonesia, Nomor.13/1/PBI/2011, Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum.

Darmawan, W., & Salam, M. D. (2020). Analisis Tingkat Kesehatan Bank Menggunakan Metode RGEC Pada PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk. Periode 2017-2019. Accounting, Accountability, and Organization System (AAOS) Journal, 2(1), 51-76.

Dianti, Edla. 2016. Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Metode RGEC. Jurnal JOM FISIP Vol. 3 No. 2-Oktober 2016.

Dundang. F. (2018). Analisis Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Metode Rgec (Risk Profile, Good Corporate Gorvenance, Earning, Capital) (Studi Kasus Bank Maybank Indonesia Dan Bank Mega Periode 2015-2016).E-Jurnal Administrasi Bisnis, Volume 6, Nomor 1,2018.

Dwiastutiningsih, R., Kuswandi, D., & Ayu, T. (2022). Jurnal Ekonomi Dan Manajemen, 1(3), 09-17.

Frans J. C. dan Parngkuan T. Joy T. (2017). Analisa Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Metode Rgec (Risk Profile, Good Corporate Gorvenance, Earning, Capital). Pada Bank BRI Periode 2012-2015.Jurnal EMBA Vol.5 No.2 juni 2017.

Gandawari. Y. W, A. A. D. K. (2014). Analisis Tingkat Kesehatan Bank Menggunakan Metode RGEC Pada PT. Bank Sulogo periode 2014-2016. Jurnal Ilmiah Wahana Akuntansi. Volume 11, No. 1, Tahun 2014.

Gede, D. D. A. P. dan Mustanda, K.( 2017). Analisis Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Pada PT. Bank Central Asia.Tbk Berdasarkan Metode RGEC. EJurnal Manajemen Unud, Vol. 6, No. 1.

Griffin, Ricky. W. (2021). Manajemen edisi 7 Jilid 1. Jakarta: Erlangga.

Hery.(2018). Analisis Laporan Keuangan : Integrated and Comprehensive Edition. Cetakan Ketiga. PT. Gramedia : Jakarta

Ikatan Akuntansi Indonesia (IAI). 2015. Penyajian Laporan Keuangan Syariah. Dewan Standar Akuntansi Syariah. Graha Akuntan, Jalan Sidanglaya No. 1 Meteng, Jakarta 10310.

Jamaludin, J. (2020). Penggunaan Metode Risk Based Bank Rating (RBBR) Untuk Menilai Tingkat Kesehatan Bank Pada PT. Bank Rakyat Indonesia, Tbk. JIMF (Jurnal Ilmiah Manajemen Forkamma), 3(2), 109-130.

Kariyoto.(2018). Manajemen Keuangan Konsep dan Implementasi, Cetakan.Pertama. Malang: UB press

Kasmir.(2019). Analisis Laporan Keuangan. Edisi Pertama. Cetakan Keduabelas. PT Raja Grafindo Persada. Jakarta

Kasnurvela, A., & Nuryani, A. Analisa Risk Based Bank Rating untuk Mengukur Kinerja Keuangan pada PT. Bank Capital Indonesia, Tbk Tahun 2011-2020. Jurnal Ilmiah Swara Manajemen, 2(2), 138-151.

Kusuma, W. A. 2014. Analisis Perbandingan Tingkat Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Metode Camels Dan Rgec Pada PT. Bank BRI Periode 2008-2011 Jurnal Ekonomi Bisnis Volume 19. No. 3, Desember.

Lasta, H. A., Arifin, Z., & Nuzula, N. F. (2014). Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Pendekatan RGEC (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, Capital) (Studi pada PT. Bank Rakyat Indonesia, Tbk Periode 2011-2013). Jurnal Administrasi Bisnis, 13 (2).

Made. I. P. dan Putu. N A. D. (2017). Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Dengan Metode Rgec (Risk Profile, Good Corporate Gorvenance, Earning, Capital) Pada PT. Bank Mandiri (Persero), 2012-2014 Tbk. E-Jurnal Manajemen Unud, Vol. 6, No. 2, 2017

Mahendra. K. P. G. L. S. (2016) Analisis Tingkat Kesehatan Bank (Pendekatan Rgec) Pada Pt. Bank Danamon Indonesia Tbk. E-Jurnal Manajemen Unud, Vol. 5, No. 6, 2016.

Nufus, K., Triyanto, F., & Muchtar, A. (2019). Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Metode RGEC (Studi Kasus PT. Bank BNI (Persero) Tbk). Jurnal SEKURITAS (Saham, Ekonomi, Keuangan Dan Investasi), 3(1), 76.

Nurwulandari, A., Hasanudin, H., Subiyanto, B., & Pratiwi, Y. C. (2022). Risk Based bank rating and financial performance of Indonesian commercial banks with GCG as intervening variable. Cogent Economics & Finance, 10(1).

Paramartha, D. G. D. A., & Mustanda, I. K. (2017). Analisis Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Pada PT. Bank Central Asia. Tbk Berdasarkan Metode Rgec. E-Jurnal Manajemen Universitas Udayana, 6(1), 32-59.

Pramana, K. M., & Artini, L. G. S. (2016). Analisis tingkat kesehatan bank (pendekatan RGEC) pada PT. Bank Danamon Indonesia Tbk (Doctoral dissertation, Udayana University).

Putu Ania Cahyani Putri. A.A. Gede Suarjaya. (2017). Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Metode Rgec Pada Pt. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk.E-Jurnal Manajemen Unud,Vol.6, No. 7, 2017

Ramadhan, F., & Priyanto, A. A. (2021). Analisis Rasio Keuangan Untuk Mengukur Kinerja Keuangan PT. Bank Negara Indonesia Tbk. Jurnal Ilmiah Manajemen Forkamma (JIMF), 5(1), 1-18.

Ramansyah, D. (2023). ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK SYARIAH INDONESIA DENGAN MENGGUNAKAN METODE RGEC (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, and Capital) TAHUN 2021-2022 (Doctoral dissertation, UNIVERSITAS JAMBI).

Ruwaidah. (2011). Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Metode RGEC. E-Journal Bisnis Universitas pendidikan Ganesha Jurusan Manajemen (Volume 2 tahun 2014)

Samanto, H., & Hidayah, N. (2020). Analisis penilaian tingkat kesehatan bank dengan metode RGEC pada PT Bank BRI Syariah (Persero) 2013-2018. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 6(3), 709-715.

Sunardi, N. (2018). analisis risk based bank rating (RBBR) untuk mengukur tingkat kesehatan bank syariah di Indonesia. Jurnal Ilmiah manajemen forkamma, 1(2), 50-66.

Tuti Alawiyah. (2016). Analisis Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Metode Rgec Pada Bank Umum Bumn Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Tahun 2012 2014. Jurnal Pendidikan dan Ekonomi, Volume 5, Nomor 2, Tahun 2016

Wilson.(2020). Pengaruh Profitabilitas, Likuiditas, dan Leverage Terhadap Nilai Perusahaan. Jurnal Manajemen, 2611-2615. (ISSN (P) : 2615 – 2584).