Pengaruh Non Performing Loan (NPL), Loan To Deposit Ratio (LDR) dan Net Interest Margin (NIM) terhadap Penyaluran Kredit pada Perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2020-2024
Keywords:
Non Performing Loan, Loan to Deposit Ratio, Net Interest Margin, Penyaluran Kredit, PerbankanAbstract
Penelitian ini bertujuan menganalisis kondisi Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR), Net Interest Margin (NIM), dan penyaluran kredit, serta menguji korelasi antar variabel independen dan pengaruhnya terhadap penyaluran kredit secara parsial maupun simultan pada bank yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode 2020–2024. Penelitian menggunakan pendekatan kuantitatif dengan data sekunder dari laporan keuangan tahunan, serta analisis deskriptif, uji korelasi, regresi linier, uji t dan F, dan uji asumsi klasik. Hasil penelitian menunjukkan bahwa secara parsial maupun simultan, NPL, LDR, dan NIM tidak berpengaruh signifikan terhadap penyaluran kredit. Namun demikian, ditemukan hubungan negatif yang signifikan antara NPL dan NIM, yang menunjukkan bahwa peningkatan risiko kredit cenderung menurunkan kinerja margin bunga bank. Kebaruan penelitian ini terletak pada penggunaan analisis jalur untuk mengidentifikasi hubungan antar rasio keuangan pada perbankan Indonesia pasca pandemi. Secara praktis, penyaluran kredit tidak hanya dipengaruhi indikator internal, tetapi juga faktor eksternal seperti kondisi makroekonomi dan kualitas debitur.
References
1. Aghani, J. R., Fidyah, F., Pradita, A. E., & Permanasari, A. (2022). Faktor - Faktor Yang Memengaruhi Penyaluran Kredit Pada Perusahaan Sub Sektor Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia. Media Bina Ilmiah, 16(22), 7595–7602.
2. Aulia, S. E., Sandi, S. P. H., & Patoni, K. S. (2025). Pengaruh NPL, LDR Dan CAR Terhadap Penyaluran Kredit Pada Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Tahun 2019-2023. 6(4), 4234–4249.
3. Bahrul, Opu, N. V., & Ismawanto, T. (2022). Pengaruh Net Interest Margin (NIM), Non Performing Loan (NPL), Dan Dana Pihak Ketiga (DPK) Terhadap Penyaluran Kredit Pada Bank Umum Konvensional Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2019-2021. TUGAS AKHIR MAHASISWA AKUNTANSI POLTEKBA (JMAP), 1–10.
4. Bank Indonesia. (2025). Berita Terkini (Siaran Pers) BI-Rate Tetap 4,75%: Mendorong Pertumbuhan Ekonomi, Mempertahankan Stabilitas.
5. Bank Indonesia. (2026). BI-Rate Tetap 4,75%: Mendorong Pertumbuhan Ekonomi, Mempertahankan Stabilitas.
6. Beni, S., Putra, W., & Bariyah, N. (2023). The Effect of Credit Circulation, Loan to Deposit Ratio (LDR), and Interest Rate on Return On Assets (ROA) Due to Non-Performing Loan (NPL) on Credit Unions in Indonesia. International Journal of Multi Discipline Science (IJ-MDS), 6(1), 60. https://doi.org/10.26737/ij-mds.v6i1.3797
7. Briliant, D. (2020). Analisis Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan To Deposit Ratio (LDR), Beban Operasional Pendapatan Operasional (BOPO), dan Return On Asset (ROA) Terhadap Penyaluran Kredit pada Bank Umum Konvensional di Indonesia Periode 2014 - 2017.
8. Cahyani, R. D., Kurniawan, B., & Prabowo, H. (2024). Pengaruh Loan To Deposit Ratio , Non-Performing Loan, dan Net Interest Margin Terhadap Profitabilitas Bank Swasta Devisa Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Tahun 2018-2022. Profit: Jurnal Manajemen, Bisnis Dan Akuntansi, 3(2), 80–93. https://doi.org/10.58192/profit.v3i2.2056
9. DepositoBPR. (2024). Loan to Deposit Ratio: Pengertian, Fungsi, Komponen, Rumus.
10. Fikri, M. (2024). Apa itu Rasio NPL atau Non-Performing Loan? DataIndonesia.Id.
11. Gayo, A. A., Prihatni, R., & Armeliza, D. (2022). Faktor – Faktor yang Mempengaruhi Penyaluran Kredit pada Bank Umum di Indonesia. Jurnal Akuntansi Dan Keuangan, 10(1). https://doi.org/https://doi.org/10.29103/jak.v10i1.6099
12. IdScore. (2024). Rumus Non Performing Loan (NPL) Lengkap dan Implikasinya.
13. Junaedi. (2024). Dasar-Dasar Manajemen Keuangan: Teori dan Praktik.
14. Kusumawardani, A. (2023). Pengaruh NPL, LDR, Dan CAR Terhadap Penyaluran Kredit Pada Perbankan Di Indonesia (Literature Review Manajemen Keuangan). EKONOMIKA45 : Jurnal Ilmiah Manajemen, Ekonomi Bisnis, Kewirausahaan, 11(1), 90–97. https://doi.org/10.30640/ekonomika45.v11i1.1802
15. Mahanani, J., Ismawanto, T., & Leni, D. I. (2021). Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Non Performing Loan (NPL) dan BI Rate Terhadap Penyaluran Kredit pada Bank Umum yang Terdaftar di BEI Periode 2019-2020. 2020, 1.
16. Otoritas Jasa Keuangan. (2024). Laporan Surveillance Perbankan Indonesia TW IV 2024.
17. Pasaribu, D., Hutajulu, M. D., Siregar, W. Y., & Laoli, T. C. (2022). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Umum Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia (BEI). Jurnal Mahkota Bisnis (Makbis), 1(2). https://doi.org/10.59929/mm.v1i2.13
18. PERBANAS. (2024). Bagaimana Tren Perkembangan Perbankan Indonesia di Tahun 2025?
19. Pulungan, M. A., & Muslih, M. (2020). Pengaruh DPK, NIM, dan BI Rate terhadap Penyaluran Kredit Bank Umum Konvensional di Indonesia Periode 2015-2018. VI(1), 46–57.
20. Puspitasari, E., Sudiyatno, B., Hartoto, W. E., & Widati, L. W. (2021). Net Interest Margin and Return on Assets: A Case Study in Indonesia. Journal of Asian Finance, Economics and Business, 8(4), 727–734. https://doi.org/10.13106/jafeb.2021.vol8.no4.0727
21. Sari, R., & Pebriani, R. A. (2023). Pengaruh Tingkat NPL Terhadap Performa Perusahaan Perbankan. 372–379.
22. Saumur, E. E., Anggraeni, S. W., & Diana, N. (2021). Pengaruh NPL, LDR, dan ROA Terhadap Penyaluran Kredit Pada Bank Umum Konvensional Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2018-2020. 14(2), 20–28.
23. Suryani, A. I., Ermaini, Harly, A. Y., & Dewi, L. S. (2023). Manajemen Keuangan (M. Suardi (ed.)). CV. AZKA PUSTAKA.
24. Viyani, M. O. (2023). Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Capital Adequacy Ratio dan Non Performing Loan Terhadap Penyaluran Kredit dengan Studi pada Bank yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2018-2021. UNIVERSITAS MEDAN AREA.
25. Wibowo, L. D. A. A., Saerang, I. S., & Pondaag, J. J. (2024). Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK) dan Non Performing Loan (NPL) Terhadap Penyaluran Kredit pada PT. Bank Sulutgo. 12(03), 1320–1329.
Downloads
Published
How to Cite
Issue
Section
License
Copyright (c) 2026 Jurnal Ekonomi Efektif
This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 International License.
Penulis yang menerbitkan jurnal ini menyetujui persyaratan berikut:
Penulis memiliki hak cipta artikel dan menyerahkan kepada jurnal hak publikasi pertama dengan karya yang secara simultan dilisensikan di bawah di bawah persyaratan Atribusi 4.0 Internasional (CC BY 4.0)
yang memungkinkan orang lain untuk berbagi karya dengan pengakuan kepengarangan karya dan publikasi awal dalam jurnal ini.Penulis dapat masuk ke dalam pengaturan kontrak tambahan yang terpisah untuk distribusi non-eksklusif versi jurnal yang diterbitkan dari karya tersebut (misalnya, mempostingnya ke repositori institusional atau menerbitkannya dalam sebuah buku), dengan pengakuan atas karya awalnya publikasi dalam jurnal ini.
Penulis diizinkan dan didorong untuk memposting pekerjaan mereka secara online (misalnya, dalam repositori institusional atau di situs web mereka) sebelum dan selama proses pengajuan, karena dapat menyebabkan pertukaran yang produktif, serta kutipan yang lebih awal dan lebih besar dari karya yang diterbitkan (Lihat The Effect of Open Access).
