Analisis Non Performing Loan (NPL) Dalam Menetapkan Tingkat Kolektibilitas Kredit pada PT Bank Permata Tbk Tahun 2015-2023

Abstract

ABSTRAK

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis bagaimana tingkat NPL mempengaruhi penetapan tingkat kolektibilitas kredit di Bank Permata selama periode 2015-2023. PT Bank Permata Tbk merupakan salah satu lembaga keuangan yang memperoleh pendapatan berupa bunga yang diterima dari debitur. Dengan adanya kegiatan pemberian kredit, maka bank sekaligus memasarkan produk-produk bank lainnya seperti giro, tabungan, deposito, kiriman uang (Transfer) dan lain sebagainya. Dengan memahami faktor-faktor yang berkontribusi terhadap perubahan NPL dan strategi pengelolaan yang diterapkan, penelitian ini akan memberikan wawasan yang mendalam tentang efektivitas manajemen risiko kredit di Bank Permata. Selain itu, tulisan ini juga diharapkan dapat memberikan rekomendasi bagi bank lain dalam menghadapi tantangan serupa dan meningkatkan kualitas portofolio kredit mereka. Metode penelitian ini adalah analisis kualitatif yang menjelaskan data-data dan hasil penelitian ini dalam kategori kualitatif. Data diambil dari laporan keuangan PT Bank Permata Tbk periode 2015-2023. Hasil penelitian ini menjelaskan bahwa berdasarkan Laporan Tingkat Kesehatan Bank pada PT Bank Permata Tbk pada perhitungan rasio Non Performing Loan, pada tahun 2015 sebesar 6,25%, mengalami kenaikan di tahun 2016 menjadi sebesar 6,7%, terjadi peningkatan lagi di tahun 2017 menjadi 9,27%, kemudian mengalami penurunan  di tahun 2018 menjadi sebesar 3,95%, dan nilai rasio NPL sedikit meningkat di tahun 2019 sebesar 3,97%. besarnya nilai Non Performing Loan bank mengalami kenaikan drastis pada tahun 2020 yaitu sebesar 10,4% dikarenakan pandemi Covid 19, dan 2021 dan 2022 sebesar 6,67% dan 4,76% serta 2023 sebesar 0,23%. Hal ini berarti bahwa pengelolaan kredit yang dilakukan oleh bank Permata (PT Bank Permata Tbk) mengalami perkembangan yang sangat baik, namun kenaikan nilai Non Performing Loan secara umum menurut dapat dikategorikan sangat baik karena Non Performing Loan masih dibawah atau < 2% Secara umum rasio NPL, PT Bank Permata Tbk  diperlukan penanganan lebih serius untuk mencegah terjadinya gangguan operasional perbankan.

Kata-kata Kunci: Non Performing Loan, Kolektibilitas, Bank Permata

ABSTRACT

This study aims to analyze how the NPL level affects the determination of the credit collectibility level at Bank Permata during the period 2015-2023. PT Bank Permata Tbk is one of the financial institutions that earns income in the form of interest received from debtors. With the credit provision activity, the bank also markets other bank products such as current accounts, savings, deposits, money transfers (Transfers) and so on. By understanding the factors that contribute to changes in NPL and the management strategies implemented, this study will provide in-depth insight into the effectiveness of credit risk management at Bank Permata. In addition, this paper is also expected to provide recommendations for other banks in facing similar challenges and improving the quality of their credit portfolios. The research method is a qualitative analysis that explains the data and results of this study in qualitative categories. Data is taken from the financial statements of PT Bank Permata Tbk for the period 2015-2023. The results of this study explain that based on the Bank Health Level Report at PT Bank Permata Tbk in the calculation of the Non Performing Loan ratio, in 2015 it was 6.25%, increased in 2016 to 6.7%, increased again in 2017 to 9.27%, then decreased in 2018 to 3.95%, and the NPL ratio value increased slightly in 2019 by 3.97%. the value of the bank's Non Performing Loan increased drastically in 2020, which was 10.4% due to the Covid 19 pandemic, and 2021 and 2022 by 6.67% and 4.76% and 2023 by 0.23%. This means that the credit management carried out by Permata Bank (PT Bank Permata Tbk) has experienced very good development, but the increase in the value of Non Performing Loans in general can be categorized as very good because Non Performing Loans are still below or <2%. In general, the NPL ratio, PT Bank Permata Tbk requires more serious handling to prevent disruption to banking operations.

Keywords: Non Performing Loan, Collectibility, Bank Permata